قانون التأمين

في مارس 2015، أكد وزير الاقتصاد الإماراتي أن الحكومة الفيدرالية تعمل على تشريع يهدف إلى السماح بالملكية الأجنبية الكاملة للشركات العاملة خارج المناطق الاقتصادية الحرة في الإمارات العربية المتحدة. ومع ذلك، من المرجح أن ينطبق التشريع فقط على الشركات الأجنبية العاملة في قطاعات معينة من الاقتصاد ومن غير المرجح أن يكون التأمين أحد هذه القطاعات.

وهذا أمر مثير للدهشة لأن دولة الإمارات العربية المتحدة، إلى جانب دول مجلس التعاون الخليجي الأخرى، تعاني من نقص شديد في التأمين. وفي حالة التأمين على الائتمان التجاري، على سبيل المثال، فإن هذا النقص في الاختراق صارخ بشكل خاص. وعلى الرغم من أهمية التجارة الدولية بالنسبة لدول مجلس التعاون الخليجي واقتصاد المنطقة الذي تبلغ قيمته 2.4 تريليون دولار أمريكي، فإن معدل انتشار تأمين الائتمان التجاري أقل بأربع مرات مما هو عليه في الولايات المتحدة وأقل بـ 4 مرات مما هو عليه في أوروبا.

جزء من سبب هذا الاختراق هو تاريخي. ومع ذلك، في دولة الإمارات العربية المتحدة، يتعلق الأمر أيضًا بالسياسة الحكومية التي تهدف إلى تعزيز صناعة التأمين المحلية وتشجيع الاستثمار الوطني وتطوير أسواق رأس المال في دولة الإمارات العربية المتحدة.

التطورات الحديثة في التأمين

وتعد التغييرات التي أعلنتها هيئة التأمين، وهي الهيئة القانونية المسؤولة عن ترخيص وتنظيم شركات التأمين في دولة الإمارات العربية المتحدة، في فبراير من هذا العام، دليلاً على هذه السياسة بالإضافة إلى الحاجة إلى ضمان قدرة شركات التأمين على تحمل الصدمات الاقتصادية المستقبلية. تفرض بعض هذه التغييرات حدودًا جديدة على مقدار التعرض الذي يمكن أن تتعرض له شركات التأمين في دولة الإمارات العربية المتحدة لفئات أصول معينة عن طريق الحد من أصولها المستثمرة في أي وقت من أجل:

بالنسبة لسندات الدين الحكومية، يجوز لشركات التأمين استثمار 100% من أصولها في الأوراق المالية الصادرة عن إمارة دولة الإمارات العربية المتحدة و80% من أصولها في الأوراق المالية الصادرة عن دولة أجنبية ذات تصنيف ائتماني A-.

وبخلاف هذه التغييرات التي أعلنتها هيئة التأمين، تظل المتطلبات القانونية لتأسيس ومزاولة عمليات التأمين في دولة الإمارات العربية المتحدة كما هي. وهذا يعني أن الطريقة الوحيدة التي يمكن لشركة تأمين أجنبية مملوكة بالكامل من غير دول مجلس التعاون الخليجي أن تعمل في دولة الإمارات العربية المتحدة هي الاستحواذ على حصة لا تزيد عن 49٪ في شركة تأمين إماراتية قائمة. وحتى في هذه الحالة، حيث أنه يتعين على شركة التأمين الإماراتية أن يتم تأسيسها كشركة عامة مدرجة إما في سوق أبو ظبي للأوراق المالية أو سوق دبي المالي، فإن متطلبات حوكمة الشركات التي تنطبق على الكيانات المدرجة ستظل تحد من قدرة المستثمر الأجنبي على السيطرة على شركة تأمين مرخصة في دولة الإمارات العربية المتحدة. وبموجب قانون دولة الإمارات العربية المتحدة، يجب أن يكون رئيس مجلس الإدارة وأغلبية أعضاء مجلس الإدارة من مواطني دولة الإمارات العربية المتحدة. ويجب أن تتألف أغلبية مجلس الإدارة أيضًا من مديرين غير تنفيذيين ويجب أن يكون ثلثهم على الأقل من المديرين المستقلين.

هياكل السيطرة البديلة

ومع ذلك، هناك عدد من التدابير التي يمكن استخدامها لتقليل تأثير قواعد الملكية الأجنبية والسماح بوسائل بديلة للسيطرة على شركات التأمين الإماراتية. تتيح مثل هذه الإجراءات للمساهمين الأجانب الحصول على فوائد معينة في الممارسة العملية التي توفرها الملكية الكاملة للشركة الإماراتية. وتشمل هذه التدابير المستثمر/شركة التأمين الأجنبية:

وحتى في هذه الحالة، تظل هذه الإجراءات محدودة وقد لا تحقق الأهداف التجارية التي يرغب فيها المستثمر/شركة التأمين الأجنبية. على سبيل المثال، لا يجوز لهم تقديم توحيد المحاسبة أو الرقابة الإدارية أو العائد الاقتصادي الذي يرغب فيه المستثمر الأجنبي/شركة التأمين. هناك أيضًا خطر أنه، إلى الحد الذي تسمح فيه هذه الإجراءات للمساهم الأجنبي بالمشاركة في نشاط تجاري في دولة الإمارات العربية المتحدة غير مفتوح له بطريقة أخرى، قد يخالف القانون الاتحادي لدولة الإمارات العربية المتحدة فيما يتعلق بالإخفاء التجاري.

DIFC (مركز دبي المالي العالمي)

البديل لهذا النهج هو الاستثمار في شركة تأمين مسجلة في مركز دبي المالي العالمي (مركز دبي المالي العالمي). لا ينطبق قانون الشركات التجارية الإماراتي وقوانين ولوائح التأمين ذات الصلة على الكيانات المؤسسة في مركز دبي المالي العالمي. وبدلاً من ذلك، لدى مركز دبي المالي العالمي مجموعة منفصلة من القوانين واللوائح التي تسمح بالملكية الأجنبية الكاملة للشركات داخل مركز دبي المالي العالمي. تخضع أعمال التأمين التي تتم في مركز دبي المالي العالمي أيضًا للتنظيم من قبل هيئة دبي للخدمات المالية بدلاً من هيئة التأمين في الإمارات العربية المتحدة.

ومن ناحية أخرى، فإن شركات التأمين المنشأة في مركز دبي المالي العالمي محدودة في نوع التأمين الذي يمكنها تقديمه. يجوز لشركة التأمين التي يقع مقرها في مركز دبي المالي العالمي التأمين على مخاطر مركز دبي المالي العالمي أو المخاطر غير الإماراتية فقط. فيما يتعلق بالمخاطر الموجودة في دولة الإمارات العربية المتحدة، يجوز لشركات التأمين في مركز دبي المالي العالمي تقديم إعادة التأمين فقط. ومع ذلك، فإن هذا القيد الأخير يسمح بالوصول إلى دولة الإمارات العربية المتحدة ومنطقة مجلس التعاون الخليجي ككل، نظرًا لوجود قيود قليلة على ترتيبات إعادة التأمين مع شركات التأمين المباشرة المحلية (التي تتنازل في كثير من الأحيان عن ما يصل إلى 100٪ من المخاطر) في دولة الإمارات العربية المتحدة أو في دول مجلس التعاون الخليجي الأخرى. .

الإعداد على الشاطئ/في الخارج

وبما أن شركة التأمين التي يقع مقرها في مركز دبي المالي العالمي لا يتم معاملتها كشركة تأمين في دولة الإمارات العربية المتحدة، فإن الحصول على شركة تأمين في مركز دبي المالي العالمي والتي تخضع لقواعد الملكية الأقل تقييدًا في مركز دبي المالي العالمي سيمنح المستثمرين الأجانب القدرة على تأسيس وجود أولي في دولة الإمارات العربية المتحدة. ومع ذلك، يجب أن نتذكر أنه نظرًا لوجود شركة التأمين في مركز دبي المالي العالمي، فإنها ستكون مقيدة في الولاية القضائية التي يمكنها العمل فيها وفي خطوط التأمين التي يمكنها كتابتها.

يتمتع حسام زكريا بخبرة كبيرة في تقديم المشورة ومساعدة شركات التأمين المحلية والدولية في تأسيس وجود لها في مركز دبي المالي العالمي وفي دولة الإمارات العربية المتحدة. إذا كنت تفكر في تأسيس أعمالك في أي من هذه الولايات القضائية، فيمكن لحسام زكريا تقديم النصح لك ومساعدتك في تحقيق أهدافك التجارية.

العنوان

دبي، طريق الشيخ زايد، بوليفارد الشيخ محمد بن راشد، برج بوليفارد بلازا 1 جناح 1702، الطابق 17، وسط مدينة دبي، دبي، الإمارات العربية المتحدة

اتصل بنا

٠ ٤ ٣ ٣ ٦ ١ ٩ ٠٠+971 50 989 8216
البريد الإلكتروني: info@hzlegal.ae

ساعة

المكتب 9:00 - 18:00
الاتصال: 24 ساعة/7 أيام